黔江区冯家初级中学校

2023年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

(一)职能职责。实施初中义务教育,促进基础教育发展;初中学历教育(相关社会服务);承办区教委交办的其他工作。

(二)机构设置。黔江区冯家初级中学校为区教委下属的二级预算单位,内设六个职能科室:党政办、教导处、后勤处、安稳办、德育处、团委。

(三)单位构成。从预算单位构成看,纳入本部门2023年度决算编制的只有本单位,无二级单位。

(四)机构改革情况。按照重庆市机构改革方案要求,本部门2023年不涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计2269.86万元,支出总计2269.86万元。收支较上年决算数减少39.62万元，下降1.72%,主要原因是本年事业上入收入减少及公用经费拨款减少。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2、收入情况。2023年度收入合计2269.86万元，较上年决算数减少39.62万元，下降1.72%，主要原因是本年事业上入收入减少及人员经费拨款减少。其中：财政拨款收入2265.1万元，占99.79%；事业收入4.76万元，占0.21%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2269.86万元，较上年决算数减少39.62万元，下降1.72%，主要原因是本年事业上入收入减少及人员经费拨款减少。其中：基本支出2030.74万元，占89.47%；项目支出239.12万元，占10.53%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是全年收支平衡。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2265.1万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计减少23.8万元，下降1.04%。主要原因是公用经费拨款减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2265.1万元，较上年决算数减少23.8万元，下降1.48%。主要原因是本年人员经费拨款减少。较年初预算数增加399.37万元，增长21.41%。主要原因：一是主要有2023年中途预算调剂增加了以下经费：2023年基本支出清算超额绩效工资调增210.66万元；义务教育阶段贫困家庭学生生活补助62.16万元；学校运转经费缺口53.78万元；黔财预算〔2023〕55号一次性退休补贴5.67万元；2023年第二批一次性退休补贴4.55万元；渝财教〔2022〕195号义务教育薄弱环节改善与能力提升6.6万元；校舍长效维修资金90万元；民族地区教育特殊补助10万元；渝财教〔2022〕192号，生均公用经费（初中）112.33万元；渝财教〔2023〕67号做实职业年金6.98万元。二是2023年中途预算追减基础绩效工资50.7万元；生育保险、住房公积金、养老保险、职业年金12.83万元、2023年预算大本超额绩效96.59万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2265.1万元，较上年决算数减少23.8万元，下降1.48%，主要原因是本年人员经费拨款减少。较年初预算数增加399.37万元，增长21.41%，主要原因是调剂安排了上面预算收入导致相应支出增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年收支平衡。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出2265.1万元，主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1777万元，占78.45%，较年初预算数增加401.06万元，增长29.157%，主要原因：一是主要有2023年预算调剂安排了以下资金：2023年基本支出清算超额绩效工资调增210.66万元；义务教育阶段贫困家庭学生生活补助62.16万元；学校运转经费缺口53.78万元；黔财预算〔2023〕55号一次性退休补贴5.67万元；2023年第二批一次性退休补贴4.55万元；渝财教〔2022〕195号义务教育薄弱环节改善与能力提升6.6万元；校舍长效维修资金90万元；民族地区教育特殊补助10万元；渝财教〔2022〕192号，生均公用经费（初中）112.33万元；渝财教〔2023〕67号做实职业年金6.98万元。二是2023年中途预算追减基础绩效工资50.7万元；2023年预算大本超额绩效96.59万元。

（2）社会保障与就业支出262.57万元，占11.59%，较年初预算数增加4.78万元，增长1.85%，主要原因是发放退休人员的一次性退休补助10.22万元，追减基本养老保险及职业年金、退休健康休养费共5.44万元。

（3）卫生健康支出119.75万元，占5.29%，较年初预算数减少1.76万元，下降1.45%，主要原因是生育保险追减3.06万元，公务员福利费统筹资金（困难职工医疗补助）追加1.29万元。

（4）住房保障支出105.78万元，占4.67%，较年初预算数减少4.71万元，下降4.26%，主要原因是人员退休支出相应减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出2030.74万元。其中：人员经费1872.13万元，较上年决算数增加106.37万元，增长5.38%，主要原因是补发上年超额绩效工资。人员经费用途主要是补发上年超额绩效工资。公用经费155.61万元，较上年决算数增加2.53万元，减少1.6%，主要原因是2023年义保经费拨款减少。公用经费用途主要包括办公费、教学资料、教师培训、实验实习、 水电、差旅、邮电，仪器设备、办公设备购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，继续认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数也无增减，主要原因是本单位本年未安排因公出国（境）。

公务用车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数也无增减，主要原因是本单位无公务用车。

公务接待费0万元，继续认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出1万元，较上年决算数增加0.5万元，增加50%，主要原因是增加了会议事项。本年度培训费支出18.81万元，较上年决算数增加5.83万元，增长44.92%，主要原因是本年上级相关部门安排的培训费较上年有所增加，加强了职工的教育培训，提高教育教学水平。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额12.02万元，其中：政府采购货物支出12.02万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额12.02万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额12.02万元，占政府采购支出总额的100 %。主要用于采购教学一体机、学生课桌凳、日常办公设备。

预算绩效管理情况说明

我单位高度重视项目绩效管理工作，严格按规定执行，注重实效，有效提升资金使用效率，成果显著，为学校发展提供有力保障，确保教育教学质量稳步提升。

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对1个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金50万元。

项目支出绩效自评表（二级项目）

（二）部门绩效评价情况

“运动场改造工程”项目绩效目标自评综述：项目全年预算数为50.00万元，执行数为50.00万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是进一步完善了学校的硬件设施、有利于教学，改善了教学环境，提高办学水平；二是做到了让学生、教职工、家长满意度达99%以上。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录：

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-79422152。

电子邮箱;527187321@qq.com

附件：黔江区冯家初级中学校2023年度部门决算公开报表