黔江区育才初级中学校

2023年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

实施初中义务教育，促进基础教育发展；初中学历教育（相关社会服务）；承办区教委以及其他相关部门交办的其他工作。

（二）机构设置。

黔江区育才初级中学校为重庆市黔江区教委下属的二级预算单位，内设六个职能处室：党政办、教导处、后勤处、德育处、安稳办、团委。

（三）单位构成。

本部门2023年度决算编制只有本单位，无下属二级单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计4337.31万元，支出总计4337.31万元。收支较上年决算数减少985.10万元，下降18.51%，主要原因是本年未安排支付建设工程款。

2.收入情况。2023年度收入合计4337.31万元，较上年决算数减少985.10万元，下降18.51%，主要原因是本年未安排支付建设工程款。其中：财政拨款收入4312.13万元，占99.42%；事业收入25.17万元，占0.58%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计4337.31万元，较上年决算数减少985.10万元，下降18.51%，主要原因是本年未安排支付建设工程款。其中：基本支出3992.05万元，占92.04%；项目支出345.25万元，占7.96%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是全年收支平衡。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计4312.13万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少990.48万元，下降18.68%。主要原因是本年未安排支付建设工程款。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入4312.13万元，较上年决算数减少990.48万元，下降18.68%。主要原因是本年未安排支付建设工程款。较年初预算数增加878.85万元，增长25.60%。主要原因是主要有2023年中途预算调剂增加了以下经费：渝财教〔2022〕192号，生均公用经费（初中）2742240.00元、义务教育阶段贫困家庭学生生活补助451775.00元、校舍长效维修资金550000.00元；黔财预〔2023〕78号一次性退休补贴159096.00元；渝财教〔2022〕195号义务教育薄弱环节改善与能力提升660000.00元；黔江财政发〔2023〕3号，教育收费弥补运转215708.00元、学校运转经费缺口780000.00元、教育督导经费110500.00元；2023年预算大本超额绩效工资957117.38元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出4312.13万元，较上年决算数减少990.48万元，下降18.68%，主要原因是本年未安排支付建设工程款。较年初预算数增加878.85万元，增长25.60%，主要原因是调剂安排了上面预算收入导致相应支出增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年收支平衡。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出3441.51万元，占79.81%，较年初预算数增加868.86万元，增长33.77%，主要原因是预算调剂安排了以下支出：渝财教〔2022〕192号，生均公用经费（初中）2742240.00元、义务教育阶段贫困家庭学生生活补助451775.00元、校舍长效维修资金550000.00元；黔财预〔2023〕78号一次性退休补贴159096.00元；渝财教〔2022〕195号义务教育薄弱环节改善与能力提升660000.00元；黔江财政发〔2023〕3号，教育收费弥补运转215708.00元、学校运转经费缺口780000.00元、教育督导经费110500.00元；2023年预算大本超额绩效工资957117.38元。

（2）社会保障与就业支出442.32万元，占10.26%，较年初预算数增加12.07万元，增长2.81%，主要原因是发放退休人员的一次性退休补助。

（3）卫生健康支出220.05万元，占5.10%，较年初预算数减少0.95万元，下降0.43%，主要原因是人员退休支出相应减少。

（4）住房保障支出208.26万元，占4.83%，较年初预算数减少1.12万元，下降0.53%，主要原因是人员退休支出相应减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出3992.05万元。其中：人员经费3635.83万元，较上年决算数增加96.68万元，增长2.73%，主要原因是补发上年超额绩效工资。人员经费用途主要是补发上年超额绩效工资。公用经费356.23万元，较上年决算数增加37.79万元，增长11.87%，主要原因是2023年义务教育经费清算。公用经费用途主要包括教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、 水电、取暖、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.50万元，较年初预算数增加0.50万元，增长100.00%，主要原因是预算调剂时未安排公务接待费；较上年支出数无增减，主要原因是继续认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数也无增减，主要原因是本单位本年未安排因公出国（境）。

公务用车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数也无增减，主要原因是本单位无公务用车。

公务接待费0.50万元，主要用于体考、毕业考试和交换监考用餐费用，支出较年初预算数增加0.50万元，增长100.00%，主要原因是预算调剂时未安排公务接待费；较上年支出数无增减，主要原因是继续认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待2批次80人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费62.50元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.99万元，较上年决算数减少0.01万元，下降1.00%，主要原因是严格会议审批，尽量减少会议。本年度培训费支出40.09万元，较上年决算数增加6.63万元，增长19.81%，主要原因是本年上级相关部门安排的培训较上年有所增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额84.73万元，其中：政府采购货物支出84.73万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额68.56万元，占政府采购支出总额的80.92%，其中：授予小微企业合同金额68.56万元，占政府采购支出总额的80.92 %。主要用于采购教学一体机及日常办公设备。

预算绩效管理情况说明

我单位高度重视项目绩效管理工作，严格按规定执行，注重实效，有效提升资金使用效率，成果显著，为学校发展提供有力保障，确保教育教学质量稳步提升。

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对1个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金66.00万元。

项目支出绩效自评表（二级项目）

（二）部门绩效评价情况

“教学一体机”项目绩效目标自评综述：项目全年预算数为66.00万元，执行数为66.00万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是进一步完善了学校的硬件设施、有利于教学；二是做到了让学生、家长满意度达99%以上。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录：

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

张勇   023-81580588。

附件：黔江区育才初级中学校2023年部门决算公开报表.pdf