一、部门基本情况

(一）职能职责

黔江区财政局为区政府组成部门，主要职能：拟定并组织实施全区财政、税收、国有资产、财务、会计管理方面的政策和管理制度，指导全区财政工作；拟订和执行全区财政发展战略、中长期规划、年度计划、财政分配政策和分级财政管理体制；分析预测全区经济形势，参与拟订全区经济政策、地方金融和融资政策，以及拟订我区财税政策；管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任；负责全区政府非税收入管理、政府性基金管理、行政事业性收费管理、财政票据管理，参与拟定和执行彩票管理政策、价格改革政策、住房制度改革政策；拟定和组织执行全区国库管理、国库集中支付意见和办法，指导和监督区级国库业务，开展国库现金管理工作；组织实施政府采购制度，监督管理政府采购活动；管理全区行政事业单位国有资产，制定和组织执行具体管理制度；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理，开展公共资源的统计、分析；执行国有资本经营预算制度和办法，收取区级国有资本收益；组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理制度，按规定管理资产评估工作；负责办理和监督区级财政经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订区级建设投资有关政策，执行基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作；负责农业综合开发等财政资金管理；管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，审核编制区级社会保障预决算（草案）；拟订和执行全区政府债务管理制度和政策，负责统一管理政府债务，防范财政风险；负责管理全区会计工作，组织实施会计法律法规，监督和规范会计行为。承担全区会计人员继续教育和渝东南片区会计职称考试工作；监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，协调处理全区财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。

（二）机构设置

财政局内设办公室、人事科、预算科、国库科、采购科、资产管理科、经济建设科、债务科、农业科、教科文科、社保科、政法科、会计综合科、产业发展科、乡财科等15个科室，下属黔江区预算绩效和财政国库集中支付管理中心1个参公事业单位。

1. 单位构成

从预算单位构成看，由于下属的参公事业单位未独立核算，故纳入本部门2021年度决算编制的只有本级预算单位1个。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计2,219.90万元，支出总计2,219.90万元。收支较上年决算数减少171.98万元、下降7.2%，主要原因一是规范了公务员津补贴补贴、工资政策性调标较上年减少。

2.收入情况。2021年度收入合计2,162.07万元，较上年决算数减少5.48万元，下降0.3%，基本与上年持平 其中：财政拨款收入2,162.07万元，占100%；年初结转和结余57.83万元。

3.支出情况。2021年度支出合计2,219.90万元，较上年决算数减少114.16万元，下降4.9%，主要原因一是由于规范了公务员津补贴补贴；二是工资政策性调标较上年减少其中：基本支出2,100.07万元，占94.6%；项目支出119.83万元。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少57.83万元，下降100%，主要原因是以前年度结余资金已在本年支付完毕，且2021年无新增结余资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计2,219.90万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少171.98万元，下降7.2%。主要原因一是规范了公务员津补贴补贴；二是工资政策性调标较上年减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入2,162.07万元，较上年决算数减少5.48万元，下降0.3%，基本与上年持平。较年初预算数增加193.68万元，增长9.8%。主要原因一是一般公共服务支出增加124.48万元；二是住房保障支出增加11.95万元；三是社会保障和就业等支出增加57.25万元；四是年中追加乡镇财政干部和村级财会人员培训补助资金10万元、会计职称考试工作经费12万元，财政标据管理及使用费20万元，财政管理信息系统运行维护费20万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出2,219.90万元，较上年决算数减少114.16万元，下降4.9%。主要原因是规范了公务员津补贴补贴。较年初预算数增加193.68万元，增长9.6%。主要原因是加强乡镇财政干部和农村财会人员支农政策培训、强化预算绩效管理、会计考试工作补助经费、社保基金及社保专项资金决算工作、落实调资增资及有关社会保障等有关政策性调标、落实政策性调资增资等有关支出年初未纳入财政拨款支出预算，于年中追加所致。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少57.83万元，下降100%，主要原因是以前年度结余资金已在本年支付完毕，且2021年无新增结余资金。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1,597.92万元，占72%，较年初预算数增加124.48万元，增长8.4%，主要原因是落实调资增资等政策性人员支出、加强财政预算绩效管理支出、财政标据管理、财政管理信息系统、会计工作补助、社保基金及社保专项资金决算工作等支出年初未纳入预算。

（2）社会保障与就业支出422.16万元，占19%，较年初预算数增加56.55万元，增长15.5%，主要原因是社保基金及社保专项资金决算工作支出年初未纳入预算。

（3）卫生健康支出105.38万元，占4.7%，较年初预算数增加0.70万元，增长0.7%，与年初持平。

（4）住房保障支出94.44万元，占4.3%，较年初预算数增加11.95万元，增长14.5%，主要原因是政策性工资调标，对增资部分进行公积金补缴。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出2,100.07万元。其中：人员经费1,823.54万元，较上年决算数增加81.66万元，增长4.7%，主要原因是政策性工资调标。人员经费用途主要包括 “基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休人员支出、抚恤金、遗属生活补助”等支出。公用经费276.53万元，较上年决算数减少24.98万元，下降8.3%，主要原因是规范了公务员津补贴。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、办公设备购置费等支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计27.27万元，较年初预算数减少5.83万元，下降17.6%，主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算有所下降；二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本有所下降；三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数等。较上年支出数减少26.24万元，下降49%，主要原因是2020年新购了一台公务用车25万元，2021年无新购车辆。

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。

公务车购置费0.00万元。

公务车运行维护费7.95万元，主要用于机要文件交换、市内紧要公务出行、财政业务检查调研及开展下乡扶贫等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少3.65万元，下降31.5%，主要原因是加强了公车管理，控制了运行成本。较上年支出数减少1.02万元，下降11.4%，主要原因是加强了公车管理，控制了运行成本。

公务接待费19.32万元，主要用于接待市内其他区县财政部门来黔学习调研及交流财政改革、管理、业务等工作，以及接受相关部门检查指导工作、开展招商引资等工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少2.18万元，下降10.1%，主要原因是严格执行了中央八项规定。较上年支出数减少0.21万元，下降1.1%，基本与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待132批次2,128人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费90.80元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.98万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出5.15万元，较上年决算数减少1.90万元，下降27%，主要原因是受疫情影响，召开的会议次数减少。本年度培训费支出10.76万元，较上年决算数减少9.00万元，下降45.5%，主要原因是疫情原因，培训由线下转为线上。

（二）机关运行经费情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出276.53万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、办公设备购置费等支出。机关运行经费较上年决算数减少24.98万元，下降8.3%，主要原因一是规范了公务员津贴补贴，二是加强了机关日常运行支出管理。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。　　　　　

（四）政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出总额721.95万元，其中：政府采购货物支出304.17万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出417.78万元。授予中小企业合同金额366.26万元，占政府采购支出总额的50.7%，其中：授予小微企业合同金额351.26万元，占政府采购支出总额的48.7%。主要用于采购国库集中支付电子化改革、办公云桌面服务、办公信息自动化、财政专网升级改造、乡财财务核算管理、办公家具、电脑、打印机、复印机等采购支出，以及会议室改造和财政大平台管理、资产管理、政府采购管理、部门预算及决算管理、票据及非税管理等财政管理系统技术服务费。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我局对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金20万元。从评价情况来看，重点通过走访服务单位和平时对服务商提供的服务记录，以及问题解决的结果和对财政资金使用产生的效益进行评价，项目总体完成情况较好，已按设定目标全面完成，但服务商存在服务不及时现象，少部分单位对服务存在欠满意，有待进一步加强与服务商沟通和督促，实行维护服务费与服务质量挂钩管理。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告（详见附件）。

3.关于绩效自评结果的说明。

财政管理系统使用维护费项目绩效目标自评结果综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，已按设定目标全面完成。项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。主要产出和效果：保障了财政管理系统在各预算单位的正常使用，充分发挥了财政管理及监督职能和提高了财政资金的使用效率。发现的问题及原因：由于服务商未在当地，服务指导存在不及时现象。下一步改进措施，加强与服务商沟通和督促，加强合同约束管理。

（三）重点绩效评价结果

无。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 023-79225856。

附件：重庆市黔江区财政局全区预算单位财政管理系统使用维护费用项目资金绩效自评报告

重庆市黔江区财政局

全区预算单位财政管理系统使用维护费用项目资金绩效自评报告

一、基本情况

根据全市财政管理改革要求，结合我区财政信息化管理需要，财政网络化管理已辐射到全区所有行政事业单位，目前已有15个管理系统覆盖到区级和乡镇预算单位使用，即财政大平台管理系统、国库动态监控管理系统、全区工资统发系统、国库总预算会计核算系统、电子支付系统、部门决算网络系统、综合财务报告系统、部门预算管理系统、财政财务管理核算系统、政府采购管理系统、政府采购云平台系统、非税收入管理系统、资产管理系统、网络安全系统、等级保护测评系统， 每年专业软件公司需对相关系统进行常年维护和业务操作指导服务。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

财政大平台管理系统维护费10万元、电子支付系统维护10万元。项目实施进度及资金支付计划，2021年1月至12月全年日常维护，年度服务期内按合同约定一次性支付。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

实现了全区210个系统使用单位技术服务和业务操作指导及系统维护，确保了财政管理操作系统常年使用处于正常运行状态，充分发挥了财政管理系统应有功效。

（三）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。接听电话咨询3100余次、上门解决故障360余次、电话回访1200余次、远程服务2000余次；

（2）质量指标。故障解决率100%；

（3）时效指标。自接到服务单位反映问题后24小时内解决；

（4）成本指标。支付维护及技术服务费20万元/年。

2.效益指标完成情况分析。

从经济、社会、生态、可持续影响等方面，都提高了财政资金使用效率和强化了财政资金监管。

3.满意度指标完成情况分析。

社会公众、服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度及满意度都达到95%以上。

三、绩效自评工作的经验、问题和建议

单位对系统服务方实行合同和考核管理，落实业务对口科室负责对系统服务方进行跟踪对接，对其服务质量和服务水平等进行考核，按考核情况支付年度服务费。

四、其他需说明的问题

该项目还未接受巡视、巡查和审计等，故没有发现任何问题。