黔江区育才初级中学校

2021年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

实施初中义务教育，促进基础教育发展；初中学历教育（相关社会服务）；承办区教委以及其他相关部门交办的其他工作。

（二）机构设置。

黔江区育才初级中学校为重庆市黔江区教委下属的二级预算单位，内设六个职能处室：党政办、教导处、后勤处、德育处、安稳办、团委。

（三）单位构成。

本部门2021年度决算编制只有本单位，无下属二级单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1. 总体情况。2021年度收入总计4,341.52万元，支出总计4394.09万元。收入比上年决算数减少1,047.24万元，主要原因是本年项目经费财政拨款减少。本部分的收入总计包括收入合计、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2. 收入情况。2021年度收入合计4,341.52万元，较上年决算数减少1,047.24万元，减少19.43%，主要原因是本年项目经费财政拨款补助收入减少。其中：财政拨款收入3,887.12万元，占89.53%；事业收入454.40万元，占10.47%。

3. 支出情况。2021年度支出合计4,394.09万元，较上年决算数减少959.96万元，减少16.06%，主要原因是转移支付原下坝中学建设工程款减少。其中：基本支出 3,556.48万元，占80.93%；项目支出837.61万元，占19.07%。

4. 结转结余情况。2021年度无年末结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计3,887.12万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少1,424.92万元，减少26.82%，主要原因是本年原下坝中学减少项目经费财政拨款减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1. 收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入3,887.12万元，较上年决算数减少1,424.92万元，减少26.82%，主要原因是本年项目经费财政拨款减少。较年初预算数增加1,040.51万元，增加26.76%。主要原因是转移支付了原下坝中学建设工程款，义务教育薄弱环节改善与能力提升和义务教育保障经费是调剂资金。

2. 支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出3,887.12万元，较上年决算数减少1,424.92万元，减少26.82%。较年初预算数增加1,040.51万元，增长26.76%。主要原因是转移支付了原下坝中学建设工程款，义务教育薄弱环节改善与能力提升和义务教育保障经费等属于调剂资金。

3. 结转结余情况。2021年度年末无一般公共预算财政拨款结转和结余

4. 比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出3,174.50万元，占81.61%，较年初预算数增加1,016.84万元，增长32.03%主要原因：一是本年人员变动较大导致人员经费支出增加；二是项目经费支出增加。

（2）社会保障与就业支出359.56万元，占9.25%，较年初预算数增加15.46元，增长4.29%，主要原因是人员变动导致支出增大。

（3）卫生健康支出178.17万元，占4.57%，较年初预算数增加15.46万元，增长8.67%，主要原因是人员变动导致支出增大。

（4）住房保障支出178.13万元，占4.57%，较年初预算数增加7.06万元，增长3.96%，主要原因是人员变动导致支出增大。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出3,498.98万元。

1. 人员经费3,123.54万元，较上年决算数增加236.84万元，增长8.20%，主要原因是人员变动和补发超额绩效等支出，导致人员经费增加。人员经费用途主要包括人员基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等人员经费支出。

2. 公用经费375.44万元，较上年决算数增加93.64万元，增长33.22%，主要原因是学生人数增加导致办公用品费、印刷费、水电费、物管费等商品服务支出增加

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2021年无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计0.74万元，较年初预算数减少0.26万元，下降26%，费用支出较上年数基本相同，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，本单位2021年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0.00万元，本单位2021年度无公务用车，公务车运行维护费也是0.00万元。

公务接待费0.74万元，较年初预算数少0.26万元，下降26%，主要用于体考、毕业考试和交换监考用餐。费用支出较上年数基本相同，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待3批次100人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费73.88元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

2021年度会议费支出0.90万元，较上年决算数减少0.01万元，下降1.11%，主要原因是严格控制会议次数，减少了会议经费支出。本年度培训费支出 26.26万元，较上年决算数增加8.09万元，增加44.52%，主要原因是新冠疫情缓减，培训增加。

（二）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆。

（三）政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额3.44万元,全为货物，授予中小企业合同金额3.44万元，授予小微企业合同金额3.44万元，政府采购占比100%，用于采购食堂设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，涉及资金20万元。从评价情况来看，预算绩效管理效果良好，实现了预期目标。

（二）绩效目标自评结果

1.绩效目标自评综述

“教室灯光改造”项目绩效目标自评综述：项目全年预算数为20.00万元，执行数为20.00万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是进一步完善了学校的硬件设施、有利于保护学生视力；二是做到了让学生、家长满意度达99%以上。

2.绩效目标自评表

3. 绩效自评报告（详见附件）

（三）重点绩效评价结果

良好

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-81580588。

附件：黔江区育才初级中学校项目资金绩效自评报告

附件

黔江区育才初级中学校项目资金

绩效自评报告

一、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况分析。本单位2021年涉及的项目资金是“灯光改造”，到位资金20.00万元。

2.项目资金执行情况分析。“灯光改造”项目资金执行20.00万元，执行率100%。

3.项目资金管理情况分析。根据预算绩效管理要求，本单位对1个项目开展了绩效自评，涉及资金20.00万元。从评价情况来看，预算绩效管理效果良好，实现了预期绩效目标。

（二）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。“灯光改造”项目合计20.00万元。

（2）质量指标。“灯光改造”项目质量符合要求。

（3）时效指标。“灯光改造”项目合计20.00万元。按时完成支付进度100%。

（4）成本指标。“灯光改造”项目合计20.00万元。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。无

（2）社会效益。“灯光改造”项目进一步完善了学校的硬件设施、美化了校园；做到了让学生、家长满意度达99%以上。

（3）生态效益。无

（4）可持续影响。逐步完善了学校的硬件设施，使学校的办学规模不断扩大，办学质量进一步提升。

3.管理类指标完成情况分析。

本单位项目严格按照项目资金管理办法实行专款专用，预算绩效管理效果良好，实现了预期绩效目标。

4.满意度指标完成情况分析。

“灯光改造”项目的实施进一步完善了学校的硬件设施、有利于保护学生视力，做到了让学生、家长满意度达99%以上。

二、未完成绩效目标的原因和下一步改进措施

我校将继续做好项目专项资金的预算工作，严格按照专款专用办法管理项目资金，在今后的工作中还需不断完善各项规章制度，加强相关人员的管理及业务能力培训，进一步提高资金的使用效益。

三、绩效自评结果拟应用和公开情况

该项目的绩效自评完成良好。

四、绩效自评工作的经验、问题和建议

多进行相关的专业知识培训，进一步提高业务能力。

五、其他需说明的问题

无