重庆市黔江区黔江初级中学校

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

实施初中义务教育，促进基础教育发展；初中学历教育（相关社会服务）；承办区教委交办的其他工作。

（二）机构设置。

黔江区黔江初级中学校为区教委下属的二级预算单位，内设六个职能科室：党政办、教导处、后勤处、安稳办、德育处、团委。

（三）单位构成。

从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的只有本单位，无二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计4,033.73万元，支出总计4,033.73万元。收支较上年决算数减少1,226.28万元、下降23.3%，主要原因是学校改扩及修缮项目减少，项目经费减少。

2.收入情况。2021年度收入合计3,888.09万元，较上年决算数减少862.26万元，下降18.2%，主要原因是学校改扩建及修缮项目减少，财政拨款收也就减少。其中：财政拨款收入3,879.36万元，占99.8%；事业收入8.73万元，占0.2%。

3.支出情况。2021年度支出合计3,999.94万元，较上年决算数减少1,114.43万元，下降21.8%，主要原因是学校部分在建已竣工，不再支付相关费用。其中：基本支出3,660.07万元，占91.5%；项目支出339.87万元，占8.5%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余33.79万元，较上年决算数减少111.85万元，下降76.8%，主要原因是学校部分在建已竣工，相关资金无结余，故结转结余较上年度大幅下降。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计3,989.00万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少1,176.79万元，下降22.8%。主要原因是在建工程减少，工程拨付款减少，导致收、支总计较上年减少

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入3,879.36万元，较上年决算数减少776.77万元，下降16.7%。主要原因是部分在建工程结束，项目拨款收入减少。较年初预算数增加895.29万元，增长30%。主要原因是2021年本校工资调入34位教师，教师工资及补发教师目标绩效等，故较年初预算数增加。此外，年初财政拨款结转和结余109.64万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出3,956.33万元，较上年决算数减少1,099.82万元，下降21.8%。主要原因是部分在建工程结束，在建工程项目支出数减少。较年初预算数增加972.26万元，增长32.6%。主要原因是34位新增教师工资及补发教师目标绩效等。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余32.67万元，较上年决算数减少76.97万元，下降70.2%，主要原因是部分在建工程结束，相关项目拨款无结转，故结转结余较上年减少。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出3,162.28万元，占79.9%，较年初预算数增加934.48万元，增长41.9%，主要原因：一是本年新增人员较多导致人员经费支出增加；二是补发在职教师目标绩效奖支出。

（2）社会保障与就业支出429.03万元，占10.8%，较年初预算数增加36.52万元，增长9.3%，主要原因是人员增加导致支出增加。

（3）卫生健康支出185.43万元，占4.7%，较年初预算数增加0.53万元，增长0.3%，主要原因是人员增加导致支出增加。

（4）住房保障支出179.59万元，占4.5%，较年初预算数增加0.72万元，增长0.4%，主要原因是人员增加导致支出增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出3,616.46万元。其中：人员经费3,273.14万元，较上年决算数增加127.89万元，增长4.1%，主要原因是人员增加和补发目标绩效等支出，导致人员经费增加。人员经费用途主要包括人员基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等人员经费支出。公用经费343.32万元，较上年决算数增加89.34万元，增长35.2%，主要原因是学校新建内部建设需要导致公用支出增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等日常公用支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，本单位2021年度公务接待都是跟吃教师食堂。较上年支出数减少0.15万元，下降100%，主要原因是按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于本单位2021年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0.00万元，主要用于本单位2021年度末发生采购公务车支出。

公务车运行维护费0.00万元。

公务接待费0.00万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，本单位2021年度公务接待都是跟吃教师食堂。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.23万元，较上年决算数增加0.06万元，增长35.3%，主要原因是2021年本校组织和承办的活动较上年增加，但与上年基本持平。本年度培训费支出37.41万元，较上年决算数增加23.84万元，增长175.7%，主要原因是教师培训较上年增多。

（二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆。

（四）政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额10.44万元，其中：政府采购货物支出10.44万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额3.42万元，占政府采购支出总额的32.8%，其中：授予小微企业合同金额3.42万元，占政府采购支出总额的32.8%。主要用于采购办公电脑、办公用家具、功能室设备等

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展绩效自评，涉及资金13.375万元。从评价情况来看，预算绩效管理效果良好，基本实现预算目标。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告(详见附件)

3.关于绩效自评结果的说明。

无

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-79225599

附件：黔江区黔江初级中学校项目资金绩效自评报告

附件

黔江区黔江初级中学校

项目资金绩效自评报告

一、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况分析。本单位2021年涉及的项目资金是“义务教育贫困寄宿生生活补助”，到位资金13.375万元。

2.项目资金执行情况分析。“义务教育贫困寄宿生生活补助”项目资金执行13.375万元，执行率100%。

3.项目资金管理情况分析。根据预算绩效管理要求，本单位对1个项目开展了绩效自评，涉及资金13.375万元。从评价情况来看，预算绩效管理效果良好，实现了预期绩效目标。

（二）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。“义务教育贫困寄宿生生活补助”项目全年完成2次，分别是在2021年4月和11月对本校贫困寄宿生发放生活补助费625元/生/期。

（2）质量指标。“义务教育贫困寄宿生生活补助”项目全年实现贫困寄宿生生活补助费零遗漏。

（3）时效指标。“义务教育贫困寄宿生生活补助”项目分别在2021年4月和11月兑现完成贫困寄宿生生活补助费合计13.375万元。

（4）成本指标。“义务教育贫困寄宿生生活补助”项目按照每生每期625元的标准兑现，兑现金额13.375万元。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。无

（2）社会效益。“义务教育贫困寄宿生生活补助”项目让家庭经济困难学生得到了适当的补贴，有效减轻了困难学生家庭的经济负担，做到了让学生、家长满意度达98%以上。

（3）生态效益。无

（4）可持续影响。通过班会、黑板报、宣传栏等多种形式向全校学生宣传“义务教育贫困寄宿生生活补助”项目资助政策，做到人人知晓资助政策，本校学生的知晓率高、满意率高。

3.管理类指标完成情况分析。

本单位项目严格按照项目资金管理办法实行专款专用，预算绩效管理效果良好，实现了预期绩效目标。

4.满意度指标完成情况分析。

“义务教育贫困寄宿生生活补助”项目发放的贫困寄宿生生活补助费，做到了让学生、家长满意度达98%以上。

二、未完成绩效目标的原因和下一步改进措施

下一步，我们将继续做好项目专项资金的预算工作，严格按照专款专用办法管理项目资金，在今后的工作中还需不断完善各项规章制度，加强相关人员的管理及业务能力培训。

三、绩效自评结果拟应用和公开情况

该项目的绩效自评完成较好。

四、绩效自评工作的经验、问题和建议

无

五、其他需说明的问题

无