重庆市黔江区育才小学校

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

我校是一所单设小学，现有教学班60个(其中学前8个班)，学生一共2615人（其中学前252人），在编在职教职工120人。

2022年学校工作顺利结束。过去的一年，学校工作认真贯彻党的路线、方针、政策，规范教育行政行为，转变教师工作作风，促进学校教育教学工作持续、健康、协调发展，取得了成绩。

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）职能职责。

本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）机构设置。

本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。

（三）单位构成。

从预算单位构成看，本部门2022年度决算编制的是二级预算单位无下级单位。

二、部门决算情况说明

2022年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1 个，比上年增减0个

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2022年度收入总计2,497.66万元，支出总计2,497.66万元。收支较上年决算数增加112.44万元,增长4.7%，主要原因是公共财务拨款增加。

2.收入情况。2022年度收入合计2,497.66万元，较上年决算数增加160.40万元，增长6.9%，其中：财政拨款收入2,390.74万元，占95.7%；事业收入106.92万元，占4.3%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2022年度支出合计2,497.66万元，较上年决算增加112.44万元，增长4.7%，其中：基本支出2,308.48万元，占92.4%；项目支出189.18万元，占7.6%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2022年度财政拨款收、支总计2,390.74万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加102.62万元，增长4.5%。主要原因是公共财务拨款增加

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入2,390.74万元，较上年决算数增加150.58万元，增长6.7%。主要原因是公共财务拨款增加。较年初预算数增加318.44万元，增长16.6%。主要原因是公共财务拨款增加。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出2,288.12万元，较上年决算数增加109.23万元，增长5%。主要原因是公共财务拨款增加。较年初预算数增加318.44万元，增长16.2%。主要原因是公共财务拨款增加。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少47.96万元，下降100%，主要原因是项目列支了。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,846.96万元，占80.7%，较年初预算数增加98.93万元，增长5.7%，主要原因是公共财务拨款增加。

（2）社会保障与就业支出219.51万元，占9.6%，较年初预算数增加219.51万元，增长%，主要原因是社会保障基数增加。

（3）卫生健康支出112.53万元，占4.9%，同年初预算数相同。

（4）住房保障支出109.12万元，占4.8%，同年初预算数相同。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度一般公共财政拨款基本支出2,192.04万元。其中：人员经费1,993.31万元，较上年决算数增加156.75万元，增长8.5%，主要原因是公共财务拨款增加。人员经费用途主要包括一般公共预算拨款中列支其他工资福利支出482,158.22元。公用经费198.73万元，较上年决算数增加41.64万元，增长26.5%，主要原因是学生人数增加，公用经费额度增加。公用经费用途主要包括学校办公列支，政府采购，贫困学生等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2022年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。

公务车购置费0.00万元。

公务用车运行维护费0.00万元。

公务接待费0.00万元。

（三）“三公”经费实物量情况。

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.00万元。本年度培训费支出9.02万元，较上年决算数增加7.39万元，增长453.4%，主要原因是培训人次增加。

（二）机关运行经费情况说明。

2022年度本部门机关运行经费支出0.00万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2022年度本部门政府采购支出总额117.61万元，其中：政府采购货物支出117.61万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额116.45万元，占政府采购支出总额的99%，其中：授予小微企业合同金额116.45万元，占政府采购支出总额的99%。主要用于采购农产品。

五、预算绩效管理情况说明

（一） 预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本校严格按上级预算收支列支职工绩效工资和3个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评3项，涉及资金150万元；以委托第三方出具报告的幼儿园防护棚工程，门卫室改造工程，食堂搬迁工程开展绩效评价，涉及资金150万元。

（二）绩效自评结果。

1. 绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

2022年度我校努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我校实际将支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出效果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。在部门预算整体支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。

3.关于绩效自评结果的说明。

本年度进一步完善财务管理体制和运行机制、建立科学化、精细化的预算管理机制、建立绩效评价制度、加快财务监管体系建设、提高经费使用效益、强化财务风险管理。提高预算编制的科学性、准确性，按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，强化预算执行，提高预算执行效率，推进预算公开

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：电话：81580628