重庆市黔江区机关幼儿园

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。黔江区机关幼儿园为重庆市一级示范幼儿园,全额拨款事业单位,以科学管理,规范办园行为,提高保育和教育质量,促进幼儿身心健康发展为基本职能,是基础教育的重要组成部分,是学校教育制度的基础阶段。本单位的任务是:贯彻国家的教育方针,在区教委的指导下,按照保育与教育相结合的原则,遵循幼儿身心发展特点和规律,实施德、智、体、美等方面全面发展的教育,促进幼儿身心和谐发展。幼儿园同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。 

（二）机构设置。黔江区机关幼儿园为黔江区教委下属的二级预算单位,内设六个职能科室:党政办、教导处、后勤处、德育处、安稳办、办公室。

（三）单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门2022年度决算编制的只有本单位，无二级单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计609.98万元，支出总计609.98万元。收支较上年决算数减少175.44万元,下降22.3%，主要原因是事业收入减少。本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2022年度收入合计609.98万元，较上年决算数减少43.37万元，下降6.6%，主要原因是事业收入减少。其中：财政拨款收入397.84万元，占65.2%；事业收入212.14万元，占34.8%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2022年度支出合计609.98万元，较上年决算减少55.79万元，下降8.4%，主要原因是事业收入支出减少。其中：基本支出320.56万元，占52.6%；项目支出289.43万元，占47.4%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少119.65万元，下降100%，主要原因是按照财政决算要求本年未列结转结余资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计397.84万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少4.34万元，下降1.1%。主要原因是人员变动导致。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入397.84万元，较上年决算数增加59.11万元，增长17.5%。主要原因是人员经费和项目经费增加。较年初预算数增加129.04万元，增长48%。主要原因是项目经费拨款增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出397.84万元，较上年决算数减少4.34万元，下降1.1%。主要原因是人员变动导致。较年初预算数增加129.04万元，增长48%。主要原因是项目资金增加导致本年支出增加。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出311.71万元，占78.4%，较年初预算数增加124.60，增长66.6%，主要原因是项目支出和事业支出增加。

（2）社会保障与就业支出54.31万元，占13.7%，较年初预算数增加4.44万元，增长8.9%，主要原因是人员变动导致支出增加。

（3）卫生健康支出17.47万元，占4.4%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（4）住房保障支出14.34万元，占3.6%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出320.56万元。其中：人员经费286.73万元，较上年决算数增加21.04万元，增长7.9%，主要原因是人员变动导致。人员经费用途主要包括人员基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等人员经费支出。公用经费33.82万元，较上年决算数减少21.47万元，下降38.8%，主要原因是学生人数减少导致收入减少。公用经费用途主要包括水电费、电话费、办公费、印刷费、咨询费、手续费等日常公用支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元。本年度培训费支出2.18万元，较上年决算数增加0.66万元，增长43.4%，主要原因是教师培训次数增多。

（二）机关运行经费情况说明。按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆。

（四）政府采购支出情况说明。 2022年度本部门政府采购支出总额23.89万元，其中：政府采购货物支出23.89万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额21.90万元，占政府采购支出总额的91.7%，其中：授予小微企业合同金额21.90万元，占政府采购支出总额的91.7%。主要用于采购打印机、办公电脑、办公桌椅等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，涉及资金31.57万元。从评价情况来看，预算绩效管理效果良好，基本实现预期目标。

（二）绩效目标自评结果

1.绩效目标自评综述

“2022年扩大学前教育资源补助”项目绩效目标自评综述：项目全年预算数为31.57万元，执行数为31.57万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是维修机关幼儿园外墙屋顶防水及新旧操场翻新工程；二是做到了让师生、家长满意度100%。

2.绩效自评报告（详见附件）

（三）重点绩效评价结果

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十四）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十五）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十六）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-79223125。

附件：重庆市黔江区机关幼儿园项目资金绩效自评报告

附件

重庆市黔江区机关幼儿园

项目资金绩效自评报告

一、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况分析。本单位2022年度涉及的项目资金是“2022年扩大学前教育资源补助”，到位资金31.57万元。

2.项目资金执行情况分析。“2022年扩大学前教育资源补助”项目资金执行31.57万元，执行率100%。

3.项目资金管理情况分析。根据预算绩效管理要求，本单位对1个项目开展了绩效自评，涉及资金31.57万元。从评价情况来看，预算绩效管理效果良好，实现了预期绩效目标。

（二）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

(1)数量指标。“2022年扩大学前教育资源补助”项目全年完成1项指标,主要是维修幼儿园外墙屋顶防水及新旧操场翻新工程。

(2)质量指标。“2022年扩大学前教育资源补助”项目已完成工程验收,验收合格率100%。

(3)时效指标。“2022年扩大学前教育资源补助”项目在2022年12月完成验收及款项支付。

(4)成本指标。“2022年扩大学前教育资源补助”项目兑现金额31.57万元。

2.效益指标完成情况分析。

(1)经济效益。“2022年扩大学前教育资源补助”项目涉及到建材、设施设备等采购支出，直接带动了本地的消费。

(2)社会效益。“2022年扩大学前教育资源补助”项目的实施，让机关幼儿园房屋外墙建筑及操场内外焕然一新，达到了学前教育教学活动场地的基本标准，为学生的日常教学活动及课间活动提供了更好的服务。

(3)生态效益。无

(4)可持续影响。新整修的机关幼儿园让周边家长享受到了国家最好的学前教育资源，意义重大影响深远。

3.管理类指标完成情况分析。

本单位项目严格按照项目资金管理办法实行专款专用,预算绩效管理效果良好,实现了预期绩效目标。

4.满意度指标完成情况分析。

“2022年扩大学前教育资源补助”项目做到了让学生、家长满意度达100%。

二、未完成绩效目标的原因和下一步改进措施

下一步，我们将继续做好项目专项资金的预算工作，严格按照专款专用办法管理项目资金，在今后的工作中还需不断完善各项制度，加强相关人员的管理及学习培训。  

三、绩效自评结果拟应用和公开情况

该项目的绩效自评完成较好。

四、绩效自评工作的经验、问题和建议

无

五、其他需说明的问题

无