重庆市黔江区文体幼儿园

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市黔江区文体幼儿园是一所独立一级公办园，幼儿园对3-6岁幼儿实施保育和教育，促进幼儿体、智、德、美和谐发展，为幼儿家长安心工作提供便利条件。按照保育和教育相结合的原则，开展丰富多彩的活动，促进幼儿身心和谐发展，激发幼儿的好奇心和探究欲望，发展认知能力；增强幼儿的自尊、自信，培养幼儿关系、友好的态度和行为，促进幼儿语言交往的积极性、发展语言能力；丰富幼儿的情感，培养初步的感受美、表现美的情趣和能力。遵循幼儿身心发展规律，坚持科学保教方法，对学龄前幼儿提供保育和教育服务，保障幼儿快乐健康成长。

（二）机构设置

重庆市黔江区文体幼儿园为区教委直属二级事业单位，我园主要分为保教部门、后勤部门、办公室三大部门，由园长直管，设园务办公会作为幼儿园主要决策部门，决策幼儿园所有重大事项。

同时并设园级家委会、教职工代表大会，膳食委员会等职能监督机构，监督幼儿园日常管理事宜。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2022年度决算编制的只有本单位，无二级单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计252.53万元，支出总计252.53万元。收支较上年决算数增加151.52万元,增长150%，主要原因是增加项目班班通设备12万元、大型积木玩具10万、民族文化进校园项目10万元，消防栓管网6万元等资金；人员经费开支较上年增加4人。

2.收入情况。2022年度收入合计252.53万元，较上年决算数增加161.52万元，增长177.5%，主要原因是增加项目班班通设备12万元、大型积木玩具10万、民族文化进校园项目10万元，消防栓管网6万元等资金；人员经费开支较上年增加4人。其中：财政拨款收入169.04万元，占66.9%；事业收入83.49万元，占33.1%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2022年度支出合计252.53万元，较上年决算增加155.41万元，增长160%，主要原因是增加项目班班通设备12万元、大型积木玩具10万、民族文化进校园项目10万元，消防栓管网6万元等资金；人员经费开支较上年增加4人。其中：基本支出121.68万元，占48.2%；项目支出130.86万元，占51.8%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少3.89万元，下降100%，主要原因是幼儿园保育保教费用于日常开支，无结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计169.04万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加139.47万元，增长471.7%。主要原因是增加项目班班通设备12万元、大型积木玩具10万、民族文化进校园项目10万元，消防栓管网6万元等资金；人员经费开支较上年增加4人。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入169.04万元，较上年决算数增加149.47万元，增长763.8%。主要原因是人员经费支出增加、幼儿园改善办学条件采购设备实施，财政拨款收入增加较年初预算数增加56.65万元，增长50.4%。主要原因是增加项目班班通设备12万元、大型积木玩具10万、民族文化进校园项目10万元，消防栓管网6万元等；人员经费开支较上年增加4人。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出169.04万元，较上年决算数增加139.47万元，增长471.7%。主要原因是增加项目班班通设备12万元、大型积木玩具10万、民族文化进校园项目10万元，消防栓管网6万元等资金；人员经费开支较上年增加4人。较年初预算数增加56.65万元，增长50.4%。主要原因是增加项目班班通设备12万元、大型积木玩具10万、民族文化进校园项目10万元，消防栓管网6万元等资金；人员经费开支较上年增加4人。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出142.08万元，占84.1%，较年初预算数增加55.19，增长63.5%，主要原因是增加项目班班通设备12万元、大型积木玩具10万、民族文化进校园项目10万元，消防栓管网6万元等资金；人员经费开支较上年增加4人，导致支出增加。

（2）社会保障与就业支出13.92万元，占8.2%，较年初预算数增加1.48万元，增长11.9%，主要原因是人员经费开支较上年增加4人，导致支出增加。

（3）卫生健康支出6.84万元，占4%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（4）住房保障支出6.20万元，占3.7%，较年初预算数减少0.02万元，下降0.3%。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出121.68万元。其中：人员经费111.01万元，较上年决算数增加103.75万元，增长1429.1%，主要原因：一是人员经费开支较上年增加4人；二是项目经费支出增加。人员经费用途主要包括工资、绩效、社保和住房公积金。公用经费10.66万元，较上年决算数增加2.76万元，增长34.9%，主要原因是增加办公费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等日常公用支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2022年度未发生因公出国（境）支出

本单位2022年度未发生公务车购置费支出

本单位2022年度未发生公务用车运行维护费支出。

本单位2022年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，本单位2022年度未发生会议费支出。本年度培训费支出0.73万元，较上年决算数增加0.26万元，增长55.3%，主要原因是本年度教师外出培训机会增加。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额55.45万元，其中：政府采购货物支出40.26万元、政府采购工程支出15.19万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额25.15万元，占政府采购支出总额的45.4%，其中：授予小微企业合同金额25.15万元，占政府采购支出总额的45.4%。主要用于采购幼教一体机、大型积木玩具、户外大型拓展器械玩具，消防双管网整改等

五、预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，涉及资金2.941万元。从评价情况来看，预算绩效管理效果良好，基本实现预期目标。

（一）预算绩效管理工作开展情况

“学前教育贫困学生资助”项目绩效目标自评综述:项目全年预算数为2.941万元，执行数为2.941万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是全年完成2次，在2022年春季学期对本园6名贫困生发放补助1.038万元，在2022年秋季学期对本园11名贫困生发放生活补助1.903万元，发放标准为：保教费每期1400元/生，生活费330元/生/期；二是做到了让学生、家长满意度达100%。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。（详见附件）

3.关于绩效自评结果的说明。

无

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-79251533

附件：黔江区文体幼儿园项目资金绩效自评报告

附件

黔江区文体幼儿园

项目资金绩效自评报告

一、绩效目标完成情况分析

(一)资金投入情况分析

1.项目资金到位情况分析。本单位2022年涉及的项目资金是“学前教育贫困学生资助”，到位资金2.941万元。

2.项目资金执行情况分析。“学前教育贫困生资助”项目资金执行2.941万元，执行率100%。

3.项目资金管理情况分析。根据预算绩效管理要求，本单位对1个项目开展了绩效自评，涉及资金2.941万元。从评价情况来看，预算绩效管理效果良好，实现了预期绩效目标。

(二)绩效目标完成情况分析

1.产出指标完成情况分析

(1)数量指标。“学前教育贫困学生资助”项目全年完成2次，分别是在2022年4月和11月对本园贫困生发放补助，标准为：保教费每期1400元/生，生活费330元/生/期。

(2)质量指标。“学前教育贫困学生资助”项目全年实现贫困生保教费、生活补助费零遗漏。

(3)时效指标。“学前教育贫困学生资助”项目分别在2022年4月和11月兑现完成贫困生保教费、生活补助费合计2.941万元。

(4)成本指标。“学前教育贫困学生资助”项目按照保教费每期1400元/生，生活费330元/生/期标准兑现，兑现金额2.941万元。

2.效益指标完成情况分析

(1)经济效益。无

(2)社会效益。“学前教育贫困学生资助”项目让家庭经济困难学生得到了适当的补贴，有效减轻了困难学生家庭的经济负担，做到了让学生、家长满意度达100%。

(3)生态效益。无

(4)可持续影响。通过家长微信群、掌心宝贝校园新闻、宣传栏等多种形式向全园教师及家长宣传“学前教育贫困学生资助”项目资助政策，做到人人知晓资助政，本园家长的知晓率高、满意率高。在国家各项资助政策的支持下，我园学生的流失率低。

3.管理类指标完成情况分析。

本单位项目严格按照项目资金管理办法实行专款专用，预算绩效管理效果良好，实现了预期绩效目标。

4.满意度指标完成情况分析。

“学前教育贫困学生资助”项目发放的贫困生的保教费、生活费，做到了让学生、家长满意度达100%。

二、未完成绩效目标的原因和下一步改进措施

下一步，我们将继续做好项目专项资金的预算工作，严格按照专款专用办法管理项目资金，在今后的工作中还需不断完善各项规章制度，加强相关人员的管理及业务能力培训。

三、绩效自评结果拟应用和公开情况

该项目的绩效自评完成较好。

四、绩效自评工作的经验、问题和建议

无

五、其他需说明的问题

无