重庆市黔江区武陵初级中学校

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

为了全面实施素质教育，打造特色教育，促进学生全面发展，加强思想品德教育，培养良好行为习惯和道德情操；加强学生兴趣培养，提高实践能力和创造能力，高度重视学生的体质健康和心理健康，开足开好体育和健康课。重视校园文化建设，改善育人环境。全面推进五个校园建设，提高办学水平，全面落实教育民生工作，努力实现教育公平。

（二）机构设置

黔江区武陵初级中学校位于正阳街道松岭路西段56号，属全额拨款事业单位，我校于2021年9月开始招生，实有在编教职工60人，暂无退休人员，学生755人。校内设三大中心六个职能科室：教师发展中心（教导处）、学生发展中心（德育处、安稳办、团委）、后勤保障中心（办公室、后勤处）。法人独立，编制独立，独立核算。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的只有本单位，无二级单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计1,016.44万元，支出总计1,016.44万元。收支较上年决算数增加843.33万元,增长487.2%，主要原因是本单位为2021年新增单位，2022年学生人数和教师人数相应增加，学校新增基建项目等，所以收支较上年决算数增加843.33万元。本部分的收入总计包括本年收入合计，支出总计包括本年支出合计、年末结转和结余。 

2.收入情况。2022年度收入合计1,016.44万元，较上年决算数增加843.33万元，增长487.2%，主要原因是本单位为2021年新增单位，2022年学生人数和教师人数相应增加，学校新增基建项目等，其中：财政拨款收入999.44万元，占98.3%；事业收入17.00万元，占1.7%；

3.支出情况。2022年度支出合计1,016.44万元，较上年决算增加843.33万元，增长487.2%，主要原因是本单位为2021年新增单位，2022年学生人数和教师人数相应增加，学校新增基建项目等，其中：基本支出545.34万元，占53.7%；项目支出471.10万元，占46.3%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是2022年度年末无结转和结余。 

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计999.44万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加826.33万元，增长477.3%。主要原因是2022年学生人数和教师人数相应增加，学校新增基建项目等。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入999.44万元，较上年决算数增加826.33万元，增长477.3%。主要原因是2022年学生人数和教师人数相应增加，一般公共预算财政拨款收入增加，学校新增基建项目等。较年初预算数增加505.70万元，增长102.4%。主要原因是学校新增基建项目。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出999.44万元，较上年决算数增加826.33万元，增长477.3%。主要原因是2022年学生人数和教师人数相应增加，一般公共预算财政拨款支出增加，学校新增基建项目等。较年初预算数增加505.70万元，增长102.4%。主要原因是学校新增基建项目。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是2022年度年末无结转和结余。 

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出880.23万元，占88.1%，较年初预算数增加500.91，增长132.1%，主要原因是2022年学生人数和教师人数增加，学校新增基建项目等。

（2）社会保障与就业支出60.96万元，占6.1%，较年初预算数增加4.78万元，增长8.5%，主要原因是2022年教师人数增加。

（3）卫生健康支出30.16万元，占3%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2022年教师人数增加。

（4）住房保障支出28.09万元，占2.8%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2022年教师人数增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出545.34万元。其中：人员经费510.71万元，较上年决算数增加485.67万元，增长1939.6%，主要原因是2022年教师人数增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费34.62万元，较上年决算数减少29.91万元，下降46.4%，主要原因是决算把公用经费纳入了项目经费，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、咨询费、手续费、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少0.00万元，下降0.00%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本单位近年来未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位不属于公务用车单位。

公务车运行维护费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位不属于公务用车单位，未发生公务车运行费。公务接待费0.00万元，开支内容包括：无。单位全年安排的国内公务接待0.00批次，0.00人次。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度未列支会议费。本年度培训费支出3.18万元，较上年决算数减少7.83万元，下降71.1%，主要原因是部分培训费在差旅费中列支了。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额136.74万元，其中：政府采购货物支出136.74万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额135.55万元，占政府采购支出总额的99.1%，其中：授予小微企业合同金额100.38万元，占政府采购支出总额的73.4%。主要用于采购学校办公室空调、办公桌椅、网络广播建设、网络监控建设、学生铁床采购等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，涉及资金20.72万元。从评价情况来看，预算绩效管理效果良好，基本实现预期目标。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

“义务教育贫困学生生活补助”项目绩效目标自评综述：项目全年预算数为20.72万元，执行数为20.72万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是全年完成1次发放，发放标准为建卡寄宿贫困学生625元/生/期，走读建卡贫困学生700元/生/期，走读一般贫困学生312.5元/生/期；二是做到了让学生、家长满意度达98%以上。

3.关于绩效自评结果的说明。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

刘老师023-79085656。

附件  

黔江区武陵中学项目资金绩效自评报告

一、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况分析。本单位2022年涉及的项目资金是“义务教育贫困学生生活补助”，到位资金20.72万元。

2.项目资金执行情况分析。“义务教育贫困学生生活补助”项目资金执行20.72万元，执行率100%。

3.项目资金管理情况分析。根据预算绩效管理要求，本单位对1个项目开展了绩效自评，涉及资金20.72万元。从评价情况来看，预算绩效管理效果良好，实现了预期绩效目标。

（二）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。“义务教育贫困寄宿生生活补助”项目全年完成1次，在2022年11月对本校建卡贫困寄宿生发放生活补助费625元/人/期，建卡贫困走读生发放生活补助费700元/人/期，一般贫困走读生发放生活补助费312.5元/人/期。

（2）质量指标。“义务教育贫困寄宿生生活补助”项目全年实现贫困学生生活补助费零遗漏。

（3）时效指标。“义务教育贫困寄宿生生活补助”项目在2022年11月兑现完成贫困学生生活补助费合计20.72万元。

（4）成本指标。“义务教育贫困寄宿生生活补助”项目按照建卡贫困寄宿生发放生活补助费625元/人/期，建卡贫困走读生发放生活补助费700元/人/期，一般贫困走读生发放生活补助费312.5元/人/期的标准兑现，兑现金额20.72万元。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。无

（2）社会效益。“义务教育贫困寄宿生生活补助”项目让家庭经济困难学生得到了适当的补贴，有效减轻了困难学生家庭的经济负担，做到了让学生、家长满意度达98%以上。

（3）生态效益。无

（4）可持续影响。通过班会、黑板报、宣传栏等多种形式向全校学生宣传“义务教育贫困寄宿生生活补助”项目资助政策，做到人人知晓资助政策，本校学生的知晓率高、满意率高。在国家各项资助政策的温暖下，我校学生的流失率低。

3.管理类指标完成情况分析。

本单位项目严格按照项目资金管理办法实行专款专用，预算绩效管理效果良好，实现了预期绩效目标。

4.满意度指标完成情况分析。

“义务教育贫困寄宿生生活补助”项目发放的贫困寄宿生生活补助费，做到了让学生、家长满意度达98%以上。

二、未完成绩效目标的原因和下一步改进措施

下一步，我们将继续做好项目专项资金的预算工作，严格按照专款专用办法管理项目资金，在今后的工作中还需不断完善各项规章制度，加强相关人员的管理及业务能力培训。

三、绩效自评结果拟应用和公开情况

该项目的绩效自评完成较好。

四、绩效自评工作的经验、问题和建议

无

五、其他需说明的问题

无