重庆市黔江区青杠小学校2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

实施小学义务教育,促进基础教育发展;小学学历教育(相关社会服务);承办区教委交办的其他工作。

（二）机构设置

重庆市黔江青杠小学校为区教委下属的一级预算单位,内设六个职能科室:党政办、教导处、后勤处、安稳办、德育处、少先队。

（三）单位构成

从预算单位构成看,纳入本部门2022年度决算编制的只有本单位,无二级单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计849.17万元，支出总计849.17万元。收支较上年决算数增加107.05万元，增长14.42%，主要原因是政府加大对教育的投入，新增运动场资金投入63.3万元，特殊教育补助资金38万元，教育收费弥补运行不足8万元。

2.收入情况。2023年度收入合计849.17万元，较上年决算数增加152.73万元，增长21.93%，主要原因政府对教育投入增加。其中：财政拨款收入813.00万元，占95.74%；事业收入36.17万元，占4.26%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计849.17万元，较上年决算数增加107.05万元，增长14.42%，主要原因是学校基础设施完善支出。其中：基本支出563.18万元，占66.32%；项目支出285.99万元，占33.68%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增加。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计813.00万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加98.39万元，增长13.77%。主要原因是学校教育基础设施设备建设支出。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入813.00万元，较上年决算数增加144.07万元，增长21.54%。主要原因是人头经费增加，财政加大对基础设施设备建设投入。较年初预算数增加323.61万元，增长66.13%。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出813.00万元，较上年决算数增加98.39万元，增长13.77%。主要原因是学校基础设施设备完善支出。较年初预算数增加323.61万元，增长66.13%。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是把财政拨款用到实处，无结转结余。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出658.94万元，占81.05%，较年初预算数增加291.62万元，增长79.39%，主要原因是财政加大学校设施设备投入，教师人数增加，人头经费相应增加。

（2）社会保障与就业支出93.64万元，占11.52%，较年初预算数增加32.63万元，增长53.48%，主要原因是人头经费增加，财政加大社会保障支出。

（3）卫生健康支出31.06万元，占3.82%，较年初预算数减少0.64万元，下降2.02%，主要原因有一位教师退休。

（4）住房保障支出29.36万元，占3.61%，较年初预算数无增减，主要原因是财政加大住房保障支出。

（二）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出563.18万元。其中：人员经费502.04万元，较上年决算数增加37.82万元，增长8.15%，主要原因是人员经费用途主要包括工资、奖励性绩效，养老保险、医疗保险、住房公积金等。公用经费61.14万元，较上年决算数增加47.49万元，增长347.91%，主要原因是日常办公支出，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费等。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是本部门无“三公”经费预算。较上年支出数无增减，主要原因是本部门无“三公”经费预算，无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于本单位职工因公出国（境）支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年没有发生职工出国（境）支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年无职工出国（境）支出。

公务车购置费0.00万元，主要用于公务车购置费(由部门根据实际情况补充车辆用途)。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年未发生公务车购置费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年未发生购置费支出。

公务用车运行维护费0.00万元，主要用于本单位公务用车运行维护费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2023年未发生公务用车运行维护费支出。较上年支出数无增减，主要原因是2023年未发生公务用车运行维护费支出。

公务接待费0.00万元，主要用于接待本单位公务接待支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年未发生公务接待费。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年未发生公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年本单位未组织参加各种会议。本年度培训费支出4.74万元，较上年决算数增加1.02万元，增长27.42%，主要原因是学校加强对青年教师队伍业务素养培养，积极参加上级组织的各种培训。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费主要用于开支本部门机关运行。机关运行经费较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年未发生机关运行经费。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额96.12万元，其中：政府采购货物支出66.23万元、政府采购工程支出29.89万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额72.83万元，占政府采购支出总额的75.77%，其中：授予小微企业合同金额72.83万元，占政府采购支出总额的75.77 %。主要用于本部门功能室、托育服务采购。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门（单位）对一个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金8.49万元，学生自费13.72万元，合计22.21万元。从评价情况来看,预算绩效管理效果良好,基本实现预期目标。

（二）项目自评结果

1.绩效目标自评表

2.绩效自评报告或案例。

重庆市黔江区青杠小学校项目资金绩效自评报告

一、绩效目标完成情况分析

(一)资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况分析。本单位2023年涉及的项目资金是“学前教育营养改善计划”,总计资金22.21万元,其中上级划拨8.49万元,自费13.72万元。

2.项目资金执行情况分析。“学前教育营养改善计划”项目资金执行20.8万元,执行率93.65%。

3.项目资金管理情况分析。根据预算绩效管理要求,本单位对1个项目开展了绩效自评,涉及资金20.8万元。从评价情况来看,预算绩效管理效果良好,实现了预期绩效目标。

(二)绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

(1)数量指标。“学前教育营养改善计划”项目春期享受人数118人,秋期享受人数102人。享受率100%

(2)质量指标。“学前教育营养改善计划”项目全年实现幼儿园所有学生全覆盖。

(3)时效指标。“学前教育营养改善计划”项目于学生在校期间的早餐和午餐在学校用餐,共计支出20.8万元。

(4)成本指标。“学前教育营养改善计划”项目按照每生每天12元的标准执行,执行金额20.8万元。

2.效益指标完成情况分析。

(1)经济效益。无

(2)社会效益。“学前教育营养改善生活补助”项目让幼儿园学生得到了适当的补贴,学校精心设计实施方案、有效提高了幼儿的营养均衡,做到了让学生、家长满意度达99%以上。

(3)生态效益。无

(4)可持续影响。通过班会、黑板报、宣传栏等多种形式向全校学生宣传“学前教育营养改善生活补助”项目资助政策,做到人人知晓资助政策,本校学生及家长的知晓率高、满意率高。在国家各项资助政策的温暖下,我校学生的流失率低。

3.管理类指标完成情况分析。

本单位项目严格按照项目资金管理办法实行专款专用,预算绩效管理效果良好,实现了预期绩效目标。

4.满意度指标完成情况分析。

“学前教育营养改善生活补助”项目发放的学前教育营养改善生活补助费,做到了让学生、家长满意度达99%以上。

二、未完成绩效目标的原因和下一步改进措施

下一步,我们将继续做好项目专项资金的预算工作,严格按照专款专用办法管理项目资金,在今后的工作中还需不断完善各项规章制度,加强相关人员的管理及业务能力培训。

三、绩效自评结果拟应用和公开情况

该项目的绩效自评完成较好。

四、绩效自评工作的经验、问题和建议

无

五、其他需说明的问题

无

3.关于绩效自评结果的说明。

无

（三）重点绩效评价结果。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-79422651

附件：重庆市黔江区青杠小学校2023年度决算公开报表