重庆市黔江区武陵小学2024年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

全面负责学校工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。学校党政领导班子深入研究剖析德育教育在学校规范化管理中的重要性，根据学校实际及学生年龄特点，切实找实、找准德育教育的内涵。学校致力于开展校本教研活动，在全体教师的共同努力下，学校的教研工作取得了显著的效果。进一步规范教学管理，严格按调整的《新课程设置方案》，开齐、上足、教好每一门课程，不随意增减；做好学籍管理工作，严格执行《学生学籍管理规定》保障学生合法权益；备课、上课，辅导规范，向40分钟要质量，减轻学生过重课业负担。因材施教，分类提高，“促优、扶中、挖潜”的层面教学凸显和收到较好教学效益，课堂的高效改革在我校良性发展。继续抓好各级各类培训和学习，促进教师专业成长。

（二）机构设置

本单位为二级预算单位，无下设单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计1526.31万元，支出总计1526.31万元。收、支与2023年度相比，增加148.91万元，增长10.8%，主要原因是原因为本单位属于新建单位，本年度调入在编教职工15人，上年度在编教职工55人，在编人数变化27.3%；本校学生年级尚不完善，无六年级毕业生，本学期招入一年级新生356人，去年学生人数1038人，年末学生人数变化54%，人数的巨大变化导致年初预算的巨额增加。

2.收入情况。2024年度收入合计1526.31万元，与2023年度相比，增加148.91万元，增长10.8%，主要原因是单位在编人数从55人增加至69人，增长27%，学生人数从1038人增加至1540人。其中：财政拨款收入1380.92万元，占90.47%；事业收入145.39万元，占9.53%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2024年度支出合计1526.31万元，与2023年度相比，增加148.91万元，增长10.8%，主要原因是单位在编人数从55人增加至69人，增长27%，学生人数从1038人增加至1540人，人员增加导致相应工资福利支出增加。其中：基本支出1030.53万元，占67.52%；项目支出495.78万元，占32.48%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是单位无私设账户，无结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计1380.92万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加7.49万元，增长0.6%。主要原因是是单位在编人数从55人增加至69人，增长27%，学生人数从1038人增加至1540人。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入1336.46万元，与2023年度相比，增加175.53万元，增长15.1%。主要原因是是单位在编人数从55人增加至69人，增长27%，学生人数从1038人增加至1540人。较年初预算数增加156.39万元，增长13.3%。主要原因是是单位在编人数从55人增加至69人，增长27%，学生人数从1038人增加至1540人。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出1336.46万元，与2023年度相比，增加175.53万元，增长15.1%。主要原因是是单位在编人数从55人增加至69人，增长27%，学生人数从1038人增加至1540人，人员增加导致相应工资福利支出增加。较年初预算数增加156.39万元，增长13.3%。主要原因是主要原因是是单位在编人数从55人增加至69人，增长27%，学生人数从1038人增加至1540人，人员增加导致相应工资福利支出增加。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是单位无私设账户，无结余。

 4.比较情况。本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1106.42万元，占82.79%，较年初预算数增加152.93万元，增长16.0%，主要原因是学年中招生增加502人，在编教师增加14人，导致预算相应增加。

（2）社会保障与就业支出138.27万元，占10.35%，较年初预算数增加18.69万元，增长15.6%，主要原因是在编教师增加14人，导致社保支出预算相应增加

（3）卫生健康支出47.93万元，占3.59%，较年初预算数减少7.86万元，下降14.1%，主要原因是在编教师增加14人，导致医保类预算相应增加。

（4）住房保障支出43.84万元，占3.28%，较年初预算数减少7.27万元，下降14.2%，主要原因是在编教师增加14人，导致住房公积金类预算相应增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共财政拨款基本支出1027.49万元。其中：人员经费884.67万元，与2023年度相比，增加353.77万元，增长66.6%，主要原因是单位在编人数从55人增加至69人，增长27%，学生人数从1038人增加至1540人，导致相应工资、社保、医保类人员经费增加。人员经费用途主要包括工资、社保、医保及贫困生生活补助类。公用经费142.82万元，与2023年度相比，增加60.24万元，增长73.0%，主要原因是单位在编人数从55人增加至69人，增长27%，学生人数从1038人增加至1540人，，导致相应差旅、办公、水电费等增加。公用经费用途主要包括差旅、办公、水电费等支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入44.46万元，与2023年度相比，减少168.05万元，下降79.1%，主要原因是单位新建幼儿园，幼儿园建设经费为政府性基金支出，上年度支出212.51万，本年工程结算支出44.46万元，与2023年度相比，减少168.05万元，下降79.1%，主要原因是本年为上年度工程完工结算支付尾款。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年支出数无增减，主要原因是我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年支出数无增减，主要原因是我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。 公务车购置费0.00万元，主要用于.....(由部门根据实际情况补充车辆用途)。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年支出数无增减，主要原因是我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。 公务车运行维护费0.00万元，主要用于我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年支出数无增减，主要原因是我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。 公务接待费0.00万元，主要用于接待我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年支出数无增减，主要原因是我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是我单位无会议费支出。（由部门根据实际情况补充）。本年度培训费支出10.85万元，与2023年度相比，增加4.79万元，增长79.0%，主要原因是本年度学校组织市培项目，全体教师参加，导致本年度培训费增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出总额84.47万元，其中：政府采购货物支出84.47万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额54.53万元，占政府采购支出总额的64.56%，其中：授予小微企业合同金额1.18万元，占政府采购支出总额的1.40 %。主要用于采购计算机教室设备、班班通、学校复印机等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门（单位）对2个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金244.4万元 项目支出绩效自评表（二级项目）

（二）部门绩效评价情况

我部门（单位）对义务教育薄弱环节改善与能力提升开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金235万元，评价得分92.26分，评价等次为优；对校舍长效维修资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金61.2万元，评价得分93.79分，评价等次为优。对特殊教育专项经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金0.4万元，评价得分94.91分，评价等次为优。对黔江区公办幼儿园建设工程开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金77.5万元，评价得分95.74分，评价等次为优。

对学校运转经费缺口开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金4.2万元，评价得分94.91分，评价等次为优。

对学前教育扩大资源奖补开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金109.4万元，评价得分99.97分，评价等次为优。

对鲁渝协作财政援助资金（扶贫专户）开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金30万元，评价得分100分，评价等次为优。

对贫困幼儿资助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金6.6万元，评价得分100分，评价等次为优。

对学前教育营养改善计划开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金24.4万元，评价得分100分，评价等次为优。

对义务教育阶段贫困家庭非寄宿生生活补助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金8.15万元，评价得分100分，评价等次为优。

对民族地区教育特殊补助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金50万元，评价得分100分，评价等次为优。

对2022年义务教育薄弱环节改善与能力提升开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金13.7万元，评价得分100分，评价等次为优。

对托育建设经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金17.3万元，评价得分100分，评价等次为优。

对义务教育阶段学生免作业本费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金0.23万元，评价得分100分，评价等次为优。

 六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-79645050