重庆市黔江区太极乡人民政府2020年度部门决算情况说明

一、单位基本情况

（一）职能职责。黔江区太极乡人民政府受区人民政府领导，依据法律、法规的规定，在本辖区内行使相应的政府管理职能。具体为：指导、帮助社区（村）居委会开展组织建设、制度建设和其他工作；负责本辖区社区建设、管理和服务工作；做好社会救助和其他社会保障工作；执行本辖区内经济和社会发展计划、财政预算，管理本辖区内的社会事务管理、劳动和社会保障、计划生育、环境保护、文化、卫生、安全生产、计划生育等行政工作；负责维护本辖区内社会秩序稳定，做好社会治安综合治理和人民调解工作；维护老年人、未成年人、妇女、残疾人等的合法权益；开展拥军优属，做好国防动员和兵役工作；配合做好防灾救灾工作；向区人民政府反映居民的意见和要求，处理群众来信来访事项以及办理区人民政府和上级部门交办的事项。

（二）机构设置。我乡内设机构10个，含5个行政机关，分别是人大常委会办公室、政府办公室、社会事务办公室、党委办公室、综治办公室；5个事业单位，分别是财政所、农业服务中心、社会保障所、文化服务中心、水利林业管理站，其中财政所为参公事业单位。

（三）单位构成。我单位无下级预算单位。

（四）机构改革情况。按照重庆市机构改革方案要求，本单位涉及机构改革，对此专门说明如下：一是机构调整情况。2020年机构改革后，太极乡政府机关设置10个行政科室，包括党政办公室、党群工作办公室、经济发展办公室、民政和社会事务办公室、平安建设办公室、规划建设管理环保办公室、财政办公室、应急管理办公室、人大常委会办公室、综合行政执法办公室；设置6个事业单位，包括农业服务中心、文化服务中心、劳动就业社会保障服务所、退役军人服务站、特色产业服务中心、和综合行政执法大队。二是财政财务调整情况。2020年度机构改革正在推进过程中，根据本单位2020年末财政财务管理实际，2020年度决算仅反映改革前有关情况。2021年我们积极按照要求对预算指标、财务会计、资产等进行调整。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2020年度收入总计2,471.33万元，支出总计2,471.33万元。收支较上年决算数增加111.40万元、增长4.7%，主要原因是本年度收到年初结转结余资金较上年多。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2020年度收入合计2,330.62万元，较上年决算数增加570.64万元，增长32.4%，主要原因是本年项目支出增加。其中：财政拨款收入2,330.62万元，占100%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余140.71万元。

3.支出情况。2020年度支出合计2,421.06万元，较上年决算数增加129.93万元，增长5.7%，主要原因是本年度加快项目资金和涉农整合资金支付进度。其中：基本支出1,109.61万元，占45.8%；项目支出1,311.45万元，占54.2%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余50.27万元，较上年决算数减少18.53万元，下降26.9%，主要原因是本年度加快项目资金和涉农整合资金支付进度。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2020年度财政拨款收、支总计2,471.33万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加111.40万元，增长4.7%。主要原因是主要原因是本年项目支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入2,252.00万元，较上年决算数增加545.20万元，增长31.9%。主要原因是在职人员工资、目标绩效增加，退休人员建卡休养费调标。较年初预算数 增加993.59万元，增长79%。主要原因是本年项目支出增加。此外，年初财政拨款结转和结余101.22万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出2,303.56万元，较上年决算数增加387.28万元，增长20.2%。主要原因是本年加快项目资金支付进度，本年支出金额多，结余资金少。较年初预算数 增加1,045.15万元，增长83.1%。主要原因是年中统发工资清算追加、基本支出清算，在职人员目标绩效、事业超额绩效、退休人员健康休养费调标追加，预拨激励性转移支付补助，调整基本工资及离休人员调整离休费，本土人才挂职补贴和本年收到结余结转项目资金较多等。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余49.67万元，较上年决算数减少5.32万元，下降9.7%，主要原因是年末加快项目资金支付进度。

4.比较情况。我乡2019年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出575.35万元，占25%，较年初预算数增加161.56万元，增长39%，主要原因是年中统发工资清算追加、基本支出清算，在职人员目标绩效、事业超额绩效、退休人员健康休养费调标追加，预拨激励性转移支付补助，调整基本工资及离休人员调整离休费。

（2）文化旅游体育与传媒支出133.46万元，占5.8%，较年初预算数增加65.25万元，增长95.7%，主要原因是年中追加安排公共文化中心2019年免费开放日常运行经费。

（3）社会保障与就业支出236.70万元，占10.3%，较年初预算数增加31.36万元，增长15.3%，主要原因是在职人员工资调增、养老保险和职业年金清算、退休人员健康休养费调标等。

（4）卫生健康支出90.06万元，占3.9%，较年初预算数增加0.47万元，增长0.5%，主要原因是在职人员增加，支出增加。

（5）节能环保支出17.52万元，占0.8%，较年初预算数增加17.52万元，主要原因是增加退耕还林和畜禽粪污资源化利用工程项目资金。

（5）城乡社区支出50.64万元，占2.2%，较年初预算数增加50.64万元，主要原因是年中追加安排农村垃圾收集保洁试点专项经费支出和收到上级项目集中支付结余。

（6）农林水支出889.79万元，占38.6%，较年初预算数增加613.91万元，增长222.5%，主要原因是基本支出清算、目标绩效调标及年中追加安排森林资源管护、蚕桑蚕业发展、农村垃圾收集保洁试点资金、农村“四旁”植树计划及投资、松材线虫病除治、建卡贫困户农村卫生厕所改造资金所致。

（7）交通运输支出96.87万元，占4.2%，较年初预算数增加96.87万元，主要原因是年中追加安排2019年交通专项补助资金、“四好农村路”建设、乡村公路养护补助等专项资金。

（8）住房保障支出56.43万元，占2.4%，较年初预算数增加3.25万元，增长6.1%，主要原因是本年收到上级项目结余2016年农村D级危房改造市级专项补助资金等。

（9）灾害防治及应急管理支出156.75万元，占6.8%，较年初预算数增加4.34万元，增长2.8%，主要原因是人员变动，工资支出增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出1,109.61万元。其中：人员经费986.29万元，较上年决算数增加63.59万元，增长6.9%，主要原因是在职人员增加，支出增加。人员经费用途主要包括平时考核、年终考核等。公用经费123.32万元，较上年决算数减少73.18万元，下降37.2%，主要原因是公用经费支出减少。公用经费用途主要包括政府采购、意识形态支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余39.48万元，年末结转结余0.61万元。本年收入78.62万元，较上年决算数增加25.44万元，增长47.8%，主要原因是政府性基金拨款较上年增加。本年支出117.50万元，较上年决算数减少257.36万元，下降68.7%，主要原因是本年财政追加政府性基金预算和年初结转结余资金在本年度基本实现支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2020年度“三公”经费支出共计29.29万元，较年初预算数减少0.10万元，下降0.3%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算有所下降。较上年支出数减少0.14万元，下降0.5%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较上年决算有所下降。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2019年度我乡未发生因公出国（境）费用。

2019年度我乡未发生公务车购置费。

公务车运行维护费9.51万元，主要用于机要文件交换、因公出行、业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.79万元，下降7.7%，主要原因是我单位对于公车的使用和维护较好。较上年支出数减少1.89万元，下降16.6%，主要原因是本单位严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。

公务接待费19.77万元，主要用于接待接受相关部门检查指导工作发生的接待支出等。费用支出较年初预算数增加0.68万元，增长3.6%，主要原因是开展脱贫攻坚和乡村振兴等工作，接待数有所增加。较上年支出数增加1.74万元，增长9.7%，主要原因是开展脱贫攻坚和乡村振兴等工作，接待数有所增加。

（三）“三公”经费实物量情况。

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为3辆；国内公务接待488批次2,986人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费66.22元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.17万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2020年度本部门机关运行经费支出57.33万元，机关运行经费主要用于开支。机关运行经费主要用于办公费、公务车运行维护费、办公设备购置等支出。 机关运行经费较上年决算数减少91.49万元，下降61.5%，主要原因是机关运行支出管理，机关运行经费较预算有所下降。

本年度无会议费支出。本年度培训费支出 0.83万元，较上年决算数减少1.19万元，下降58.9%，主要原因是尽量减少不必要的培训，控制运行费用。

（二）国有资产占用情况说明。截至2020年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车3辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2020年度本部门政府采购支出总额5.03万元，其中：政府采购货物支出5.03万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额5.03万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5.03万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购办公用品。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2个项目开展了绩效自评，涉及资金232.25万元。其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及资金232.25万元，撰写自评报告2个。从评价情况来看，项目资金使用绩效总体较好，自评结果为“优”的项目占100%，从评价情况来看，项目决策科学，依据充分，项目管理较为规范，项目完成效果好，实施后达到了预期目的，满足了群众需求。

（二）绩效目标自评结果

太极乡鹿子村2组联丰水库至太极界路面硬化工程建设项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，实施通畅公路2.202公里，路基宽度4.5米，20cm厚水泥砼路面。项目全年预算数为126.25万元，执行数为115.4376万元，完成预算的91.44%。主要产出和效果：一是为我乡鹿子村产业快速发展提供了良好的交通运输条件，二是解决了鹿子村组群众的出行问题，方便群众生产生活，密切了党群干群关系，三是更好地适应经济社会发展新形势的需求，保证利民、便民工作的开展；方便群众生产生活，带动当地农业旅游发展，得到上级政府和群众肯定。发现的问题及原因，一是业务管理制度不够健全，二是项目绩效目标细化分解不够具体，三是项目监管不够严格、全面。下一步改进措施，一是健全项目管理制度，完善内业材料，二是排列项目的绩效目标，将目标细化到位，三是加强对项目建设的监管，定期召开专题会议。

太极乡鹿子村1组沙龙便民路硬化工程绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，硬化村道公路全长2公里，路基宽度4.5米，路面按20厘米厚C30标准混凝土进行硬化。项目全年预算数为106万元，执行数为103.5357万元，完成预算的97.68%。主要产出和效果：一是为我乡为我乡鹿子村产业快速发展提供了良好的交通运输条件，二是解决了鹿子村组群众的出行问题，方便群众生产生活，密切了党群干群关系，三是更好地适应经济社会发展新形势的需求，保证利民、便民工作的开展；方便群众生产生活，带动当地农业旅游发展，得到上级政府和群众肯定。发现的问题及原因，一是业务管理制度不够健全，二是项目绩效目标细化分解不够具体，三是项目监管不够严格、全面。下一步改进措施，一是健全项目管理制度，完善内业材料，二是排列项目的绩效目标，将目标细化到位，三是加强对项目建设的监管，定期召开专题会议。

绩效目标自评具体情况见下表：

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

单位：黔江区太极乡人民政府

地址：黔江区太极乡太极居委一组

邮编：409023

联系人：龚晏玮

联系电话：023-79570043