重庆市黔江区机关幼儿园

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。黔江区机关幼儿园为重庆市一级示范幼儿园，全额拨款事业单位，以科学管理，规范办园行为，提高保育和教育质量，促进幼儿身心健康发展为基本职能，是基础教育的重要组成部分，是学校教育制度的基础阶段。本单位的任务是：贯彻国家的教育方针，在区教委的指导下，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。幼儿园同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。 

（二）机构设置。黔江区机关幼儿园为黔江区教委下属的二级预算单位，内设六个职能科室：党政办、教导处、后勤处、德育处、安稳办、办公室。

（三）单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门2023年度决算编制的只有本单位，无二级单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计677.80万元，支出总计677.80万元。收支较上年决算数增加67.82万元，增长11.12%，主要原因是本年项目资金增加导致收支增长。本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2023年度收入合计677.80万元，较上年决算数增加67.82万元，增长11.12%，主要原因是本年项目资金增加、集团办学资金增加。其中：财政拨款收入413.22万元，占60.96%；事业收入264.58万元，占39.04%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计677.80万元，较上年决算数增加67.82万元，增长11.12%，主要原因本年项目资金增加、集团办学资金增加导致支出增长。其中：基本支出316.29万元，占46.66%；项目支出361.52万元，占53.34%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计413.22万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加15.38万元，增长3.87%，主要原因是本年项目资金及集团办学资金增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入413.22万元，较上年决算数增加15.38万元，增长3.87%。主要原因是本年项目资金及集团办学资金增加。较年初预算数增加145.99万元，增长54.63%。主要原因是本年项目资金增加、集团办学资金增加、人员变动导致。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出413.22万元，较上年决算数增加15.38万元，增长3.87%。主要原因是本年项目资金增加、集团办学资金增加。较年初预算数增加145.99万元，增长54.63%。主要原因是本年追加项目资金及集团办学资金。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出307.39万元，占74.39%，较年初预算数增加122.53万元，增长66.28%，主要原因是本年追加项目资金及集团办学资金。

（2）社会保障与就业支出74.12万元，占17.94%，较年初预算数增加23.36万元，增长46.02%，主要原因是人员变动、补发退休人员健康休养费。

（3）卫生健康支出17.73万元，占4.29%，较年初预算数无增减。

（4）住房保障支出13.99万元，占3.39%，较年初预算数增加0.11万元，增长0.79%，主要原因是人员变动导致。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出316.29万元。其中：人员经费273.29万元，较上年决算数减少13.44万元，下降4.69%，主要原因是人员变动导致。人员经费用途主要包括人员基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等人员经费支出。公用经费43.00万元，较上年决算数增加9.18万元，增长27.14%，主要原因是集团办学资金增加导致。公用经费用途主要包括水电费、电话费、办公费、印刷费、咨询费、手续费等日常公用支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

本单位2023年度未发生“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减。本年度培训费支出4.74万元，较上年决算数增加2.56万元，增长117.43%，主要原因是教师培训人数、次数增多。

（二）机关运行经费情况说明。按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆。

（四）政府采购支出情况说明。 2023年度本部门政府采购支出总额118.62万元，其中：政府采购货物支出60.04万元、政府采购工程支出58.58万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额118.62万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额109.31万元，占政府采购支出总额的92.15 %。主要用于采购打印机、办公电脑、办公桌椅等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对2个项目开展了绩效自评，涉及资金64.6万元。从评价情况来看，预算绩效管理效果良好，基本实现预期目标。

项目支出绩效自评表（二级项目）附件2

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十四）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十五）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十六）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-79223125。