重庆市黔江区文体幼儿园2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市黔江区文体幼儿园是一所独立一级公办园，幼儿园对3-6岁幼儿实施保育和教育，促进幼儿体、智、德、美和谐发展，为幼儿家长安心工作提供便利条件。按照保育和教育相结合的原则，开展丰富多彩的活动，促进幼儿身心和谐发展，激发幼儿的好奇心和探究欲望，发展认知能力；增强幼儿的自尊、自信，培养幼儿关系、友好的态度和行为，促进幼儿语言交往的积极性、发展语言能力；丰富幼儿的情感，培养初步的感受美、表现美的情趣和能力。遵循幼儿身心发展规律，坚持科学保教方法，对学龄前幼儿提供保育和教育服务，保障幼儿快乐健康成长。

（二）机构设置

重庆市黔江区文体幼儿园为区教委直属二级事业单位，我园主要分为保教部门、后勤部门、办公室三大部门，由园长直管，设园务办公会作为幼儿园主要决策部门，决策幼儿园所有重大事项。同时并设园级家委会、教职工代表大会，膳食委员会等职能监督机构，监督幼儿园日常管理事宜。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计244.61万元，支出总计244.61万元。收支较上年决算数减少7.92万元，下降3.14%，主要原因是2023年度学生人数较上年减少40余人，保育保教费收入减少。

2.收入情况。2023年度收入合计244.61万元，较上年决算数减少7.92万元，下降3.14%，主要原因是2023年度学生人数较上年减少40余人，保育保教费收入减少。其中：财政拨款收入152.85万元，占62.49%；事业收入91.76万元，占37.51%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计244.61万元，较上年决算数减少7.92万元，下降3.14%，主要原因是学生人数较上年减少40余人，支出减少。其中：基本支出231.79万元，占94.76%；项目支出12.83万元，占5.24%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计152.85万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少16.19万元，下降9.58%。主要原因是本年度幼儿园设施设备完善，设施设备采购减少，项目资金支出减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入152.85万元，较上年决算数减少16.19万元，下降9.58%。主要原因是本年度幼儿园设施设备完善，设施设备采购减少，项目资金收入减少。

较年初预算数增加34.27万元，增长28.90%。主要原因是事业收入，采购资金未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出152.85万元，较上年决算数减少16.19万元，下降9.58%。主要原因是本年度幼儿园设施设备完善，设施设备采购减少，项目资金支出减少。

较年初预算数增加34.27万元，增长28.90%。主要原因是事业收入资金支出、项目资金支出未纳入年初预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出0.05万元，占0.03%，较年初预算数增加0.05万元，增长100.00%，主要原因是增加民族项目资金。

（2）教育支出124.69万元，占81.57%，较年初预算数增加34.22万元，增长37.82%，主要原因是事业收入资金支出、项目资金支出未纳入年初预算。

（3）社会保障与就业支出13.67万元，占8.94%，较年初预算数无增减，主要原因是人员岗位变动，缴费基数上涨。

（4）卫生健康支出7.62万元，占4.98%，较年初预算数无增减，主要原因是人员岗位变动，缴费基数上涨。

（5）住房保障支出6.83万元，占4.47%，较年初预算数无增减，主要原因是人员岗位变动，缴费基数上涨。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出140.02万元。其中：人员经费126.25万元，较上年决算数增加15.24万元，增长13.73%，主要原因是人员岗位变动，缴费基数上涨。人员经费用途主要包括工资、绩效、社保和住房公积金。公用经费13.77万元，较上年决算数增加3.11万元，增长29.17%，主要原因是办公费用支出增加，教师外出培训增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、水电费等日常公用支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元。较年初预算数无增减。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。

本单位2023年度未发生采购公务车支出。

本单位2023年度未发生公务车运行维护支出。

本单位2023年度未发生公务接待支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减。本年度培训费支出0.85万元，较上年决算数增加0.12万元，增长16.44%，主要原因是教师外出培训次数增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额9.78万元，其中：政府采购货物支出0.99万元、政府采购工程支出8.79万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额9.78万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额9.78万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购便携式手提电脑、厨房消毒柜、梯步楼道整改。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门（单位）对1个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金2.6万元。

1.项目支出绩效自评表（二级项目）

2.绩效自评报告(附件2)

（二）部门绩效评价情况：无

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-79251533

附件：1.重庆市黔江区文体幼儿园-决算公开报表

2.文体幼儿园2023年绩效自评报告