黔江区实验小学校2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

我校认真贯彻执行上级部门的工作领导，抓基础教育、培养学生习惯、组织教育教学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工的合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

（二）机构设置

我校属于全额拨款事业单位，独立核算单位1个。学校内设机构有办公室、教导处、后勤处、党建、安办、德育处。本年度本单位机构情况较上年无变化。

二、部门决算情况说明

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计3970.64万元，支出总计3970.64万元。收支较上年决算数增加2.55万元，增长0.06%，主要原因是2023年学生教师人数增加导致公用经费及人员经费增加。

2.收入情况。2023年度收入合计3970.64万元，较上年决算数增加2.55万元，增长0.06%，主要原因是2023年学生教师人数增加导致公用经费及人员经费增加。其中：财政拨款收入3734.08万元，占94.04%；事业收入236.56万元，占5.96%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计3970.64万元，较上年决算数增加2.55万元，增长0.06%，主要原因是2023年学生教师人数增加导致公用经费及人员经费增加。其中：基本支出3588.46万元，占90.37%；项目支出382.18万元，占9.63%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计3734.08万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加44.97万元，增长1.22%。主要原因是2023年学生教师人数增加导致公用经费及人员经费增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入3734.08万元，较上年决算数增加44.97万元，增长1.22%。主要原因是2023年学生教师人数增加导致公用经费及人员经费增加。较年初预算数增加619.34万元，增长19.88%。主要原因是2023年学生教师人数增加导致公用经费及人员经费增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出3734.08万元，较上年决算数增加44.97万元，增长1.22%。主要原因是2023年学生教师人数增加导致公用经费及人员经费增加。较年初预算数增加619.34万元，增长19.88%。主要原因是项目经费增加

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出2901.37万元，占77.70%，较年初预算数增加618.34万元，增长27.08%，主要原因是2023年学生教师人数增加导致公用经费及人员经费增加。

（2）社会保障与就业支出451.48万元，占12.09%，较年初预算数增加10.09万元，增长2.29%，主要原因是在职教职工人数增加。

（3）卫生健康支出200.16万元，占5.36%，较年初预算数减少3.96万元，下降1.94%，主要原因是教学人员增加。

（4）住房保障支出181.08万元，占4.85%，较年初预算数减少5.12万元，下降2.75%，主要原因是本年度存在退休人员。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出3588.46万元。其中：人员经费3273.43万元，较上年决算数增加149.39万元，增长4.78%，主要原因是2023年学生教师人数增加导致公用经费及人员经费增加。人员经费用途主要包括在职人员工资，社保缴费，退休健康休养费等。公用经费315.02万元，较上年决算数增加23.33万元，增长8.00%，主要原因是学生人数增加，公用经费用途主要包括教学业务与管理，教师培训费，学生教育教学活动费，水电费，教育教学仪器设备及日常维修费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算收支。

三、“三公”经费情况说明

我单位无“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减。本年度培训费支出32.92万元，较上年决算数减少0.42万元，下降1.26%，主要原因是教师外出学习机会适当减少。

（二）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额189.42万元，其中：政府采购货物支出105.53万元、政府采购工程支出73.83万元、政府采购服务支出10.05万元。授予中小企业合同金额186.27万元，占政府采购支出总额的98.34%，其中：授予小微企业合同金额107.47万元，占政府采购支出总额的56.74 %。主要用于采购幼儿园班班通、主席台LED背景墙建设、科技组设备、学生计算机室电脑及校园耗材办公用品等项目。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和1个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金7.21万元。

项目支出绩效自评表（二级项目）

（二）部门绩效评价情况

我单位对义务教育阶段贫困家庭费寄宿生生活补助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金7.21万元，评价得分100分，评价等次为A，绩效评价未发现问题。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-79226438。